Aprendreu a crear un pressupost anual en un full de càlcul d'Excel que sigui sensible a moltes deduccions detallades de la Planificació A de l'impost sobre la renda, així com de la Planificació C per a una petita empresa (que s'aplica actualment a molta gent). L'exemple inclòs està dissenyat principalment per a una parella en semi-jubilació, ambdues treballant; per tant, inclou comptes per a ciutadans més joves i majors relacionats amb les seves inclusions i deduccions en les seves declaracions anuals de 1040 i estatals. Si seguiu els passos que s'indiquen a continuació per configurar el pressupost, podeu modificar les aportacions en funció de les vostres necessitats i crear un pla adequat al vostre cas concret.
Passos
Pas 1. Obriu Excel
Feu doble clic a la X verda del moll o obriu la carpeta Aplicacions i després la carpeta Microsoft Office abans de fer clic a Excel.
Pas 2. Obriu un llibre nou
Anoteu el títol del full de treball situat a la part superior esquerra, "Actuals".
Pas 3. A la cel·la B1, escriviu la data 31/01/16 o l'any actual si no és el 2015
Pas 4. Seleccioneu l'interval de cel·les B1: M1
Editeu> Empleneu> Fila de sèries Data> Mes> Pas_Valor 1> D'acord
Pas 5. Seleccioneu les columnes B: N, feu clic amb el botó dret i premeu "Format de cel·les"
Seleccioneu l'opció "Personalitzat" a la pestanya Número. Trieu $ #, ## 0,00; - $ #, ## 0,00 amb l'amplada de la columna 1.
Pas 6. Seleccioneu l'interval B1: N1, feu clic amb el botó dret i premeu "Format de cel·les"
Seleccioneu l'opció "Personalitzat" a la pestanya Número. Seleccioneu mmmm.
Pas 7. Introduïu a la cel·la N1 l’etiqueta Any a data
Pas 8. Introduïu a la cel·la N4 la fórmula, = suma (B4: M4)
A continuació, Edita> Copia la fórmula i Edita> Enganxa-la al rang de cel·les N4: N110.
Pas 9. Introduïu les etiquetes següents a les cel·les A1: A110
Han de cobrir totes les partides pressupostàries que necessiteu:
- PRESSUPOST ANUAL
-
INGRESSOS:
- Font 1: xecs de pagament nets, exclòs impostos, 401K, etc.
- Font 2 - Ingressos de confiança
- Font 3 - Ingressos per dividends
- Font 4 - Ingressos per interessos, sense estalvi
- Font 5: ingressos de la programació C.
- Font 6 - Ingressos per lloguer d’habitatges
- Font 7 - Altres ingressos, procedents d'inversions / altres
- Rebut de préstec de refinançament (REFI)
- Misc. Ingressos (vendes de jardins, etc.)
- Altres actius venuts en efectiu
- Altres actius venuts per quotes en efectiu
- Regals convertits en efectiu
- INGRESSOS TOTALS
-
RECAPITULACIÓ DE L’ESTALVI:
- Saldo inicial
- Afegeix: des de la font 1: 401K retirable / Altres
- Afegeix: Contribucions per estalvi regulars i altres
- Deducció: retirades (nova confiança: guany, venda d’habitatge)
- Afegeix: Interès obtingut
- Deduir: taxes i càrrecs
- Balanç final
-
PRINCIPALS i OPCIONS:
- Saldo de confiança
- 401K / saldo de pensions no retirable
- Altres saldo (s) principal (s) "intocable"
- Opcions sobre accions, sense exercir, al valor de mercat estimat
- TOTAL PRINCIPAL i OPCIONS
- ESTALVI TOTAL, PRINCIPAL i OPCIONS
-
Addicions i despeses de renda variable:
- Inici - Interès hipotecari / lloguer, amb REFI int.
- Inici - Patrimoni net, reparacions i millores, amb REFI Princ.
- Remodelació
- Sostre
- Calçada
- Inici - Manteniment
- Manteniment de jardins i canalons
- Manteniment de la línia de clavegueram
- Impost sobre l’habitatge
- Llar - Assegurança
- Inici - Altres Exp. Relacionats amb la hipoteca
- Inici - Millores i reparacions de porcions de lloguer
- Inici - Manteniment de porcions de lloguer
- Inici - Impost sobre la propietat de les porcions de lloguer
- Inici - Assegurança de porció de lloguer
- Inici - Porció de lloguer - Altres despeses
- Pagament (s) automàtic (s): interessos
- Pagament (s) automàtic (s): patrimoni net
- Assegurança d’automòbil amb transport de queviures
- Auto Gas: amb transport de queviures
- Auto Oil & Maint. w / GroceriesTransport
- Reparacions automàtiques amb transport de queviures
- Llicència d’automòbil, tarifes, despeses de registre
- Autoamortització / obsolescència
- Sys: Mac, Telèfon, TV, Tinta per impressora i PPR
- Sys: Equitat de programari i maquinari
- Sys: Altres accessoris tècnics
- Sys: depreciació / obsolescència
- Subministraments
- Comestibles, Rx i Comestibles (no deduïble)
- Desplaçament de despeses
- Targeta de crèdit: pagaments d’interessos
- Amortitzacions de préstecs a llarg termini, p. Educatnl. Princ.
- Amortitzacions de préstecs a llarg termini, interessos
- Amortitzacions de préstecs a curt termini, principal
- Amortitzacions de préstecs a curt termini, interessos
- Utilitats: escombraries i reciclatge
- Utilitats: gas i electricitat
- Utilitats: Aigua
- Medicina: transport, proves i procediments
- Dental: Inclòs el transport
- Visió i ulleres, amb transport
- Assessorament en condicions cròniques, amb transport
- Tarifes legals / retenció, etc.
- Altres honoraris professionals, quotes, subscrptns, Mmbrshps
- Biblioteca professional / / o programari, ajudes
- Despeses d’educació i formació sense reemborsar
- Donacions: Església i altres deduïbles d'impostos
- Donacions: no deduïble
- Regals
- Programat. C - Despeses de comptabilitat / comptabilitat
- Programat. C - Despeses de nòmina
- Programat. C - Producció i despeses de paquet … o
- Programat. C - Inventari de COGS i subministraments exp.
- Programat. C - UPS / Càrrega / S&H i càrrecs per correu
- Programat. C - Despeses d'administració, sistemes i comunicacions
- Programat. C - Mktg / Despeses de promoció / venda
- Programat. C - Despeses de menjars i entreteniment
- Programat. C - Despeses de viatge
- Programat. C - Despeses de manteniment d’instal·lacions
- Programat. C - Llicències, taxes, despeses de registre
- Programat. C - Altres despeses d'Internet
- Programat. C - Altres despeses
- Altres despeses deduïbles d’impostos
- Altres despeses no deduïbles
- Despeses diverses (= subministraments?)
- Addicions i despeses de renda variable:
-
RESUM DEL PRESSUPOST ANUAL:
- Diners en efectiu: SOBRE (CURT), saldo inicial
- Ingressos totals
- MENYS: Contribució per estalvi regular
- AFEGEIX: retirades d’estalvi (excepte casa nova)
- MENYS: despeses i addicions de renda variable
- Efectiu a la mà: SOBRE (CURT), saldo final
- (Nota: si sou CURT pel vostre pressupost, heu de gastar menys, obtenir un préstec i / o guanyar més diners.)
Pas 10. Feu les matemàtiques
Seguiu les instruccions de subsecció de gener per afegir tots els elements d'una subsecció (com ara INGRESSOS o ESTALVI) o restar-ne alguns. A continuació, baixeu el total o la línia de comanda de la subsecció a la secció inferior RECAPITALITZACIÓ DEL PRESSUPOST ANUAL i afegiu o resteu en conseqüència; amb compte, alguns s’inverteixen de l’estalvi perquè una contribució a l’estalvi és una deducció de l’efectiu a la mà i un retret de l’estalvi s’afegeix a Diners en efectiu.
Pas 11. Copieu les fórmules de gener a les columnes C: N
Pas 12. Feu clic a Edita> Mou o Copia full
Quan tingueu la còpia, torneu-la a anomenar Pressupost. Torneu a fer una altra còpia del full Actual i poseu-lo per títol SOBRE (CURT). Resteu les dades reals del pressupost per arribar a OVER (SHORT) fent clic a la cel·la B4 de OVER (SHORT) i introduint la fórmula = Pressupost! B4-Actuals! B4.
Pas 13. Copieu i enganxeu aquesta fórmula de la cel·la B4 al rang de cel·les B4: N110
Esborreu les files en blanc que pugueu haver inserit de manera que no acabeu amb zero.
Pas 14. Recordeu que si inseriu o suprimiu una línia de comanda de fila a Actuals o Pressupost, heu d'inserir o suprimir la mateixa fila també als dos altres fulls i ajustar la (les) fórmula (s) en conseqüència
Pas 15. Penseu en les notes d’aquest exemple:
- Aquesta parella / família rep com a mínim 1 sou, més probablement com a mínim 2.
- També els queda una confiança addicional.
- Tenen altres inversions i són bastant estalviadors.
- Posseeixen una petita empresa que informen a la programació C del formulari 1040.
- Posseeixen la seva pròpia casa i lloguen una habitació per complementar els seus ingressos; l'inquilí també fa tasques domèstiques i cuina, etc. en lloc de llogar en efectiu.
- Recentment han refinançat la seva llar per aprofitar els tipus d’interès baixos i fer una remodelació, repavimentació de la calçada i reparació del terrat.
- Tanmateix, el refi no era tant com volia, de manera que han tingut vendes al jardí i també han venut alguns vehicles recreatius i béns de la seva joventut (estan jubilats) i també han venut un dels seus dos cotxes.. Compraran una casa més petita o es retiraran a una comunitat per a gent gran, però encara no han decidit quina.
- Tanmateix, tenen un "ou de niu" de jubilació just que els agradaria evitar treure'n el màxim de temps possible.
- Ara, un d’ells paga a un amic per transportar-la a consultes de metges i odontòlegs, compres de queviures, etc., i tot es va solucionar en funció del quilometratge, amb quantitats a tenir en compte per a reparacions, assegurances i honoraris, etc.
- El seu marit, tot i treballar i ajudar-la a dirigir la petita empresa, va tornar a l'escola i haurà de començar a pagar un préstec educatiu aquest any. El seu empresari va cobrir la major part del cost dels textos i material escolar, però no el portàtil o el PC de casa que va comprar, que també utilitza al seu negoci a casa, i manté una biblioteca professional i altres programes professionals (que és deduïble per sobre del reemborsat). per l’empresari).
- La parella té certs problemes mèdics, visuals i altres fisiològics, tots deduïbles, així com el transport des de i cap a les oficines.
- La parella actua políticament, però aquestes despeses no són deduïbles en la majoria dels casos.
- La parella requereix ajuda amb certs aspectes de la comptabilitat i la comptabilitat de la petita empresa i també han contractat un ajudant de producció a temps parcial, de manera que necessitaven ajuda per fer front a tots els problemes de nòmina, assegurances i recursos humans.
- La nova empresa operarà parcialment a través d'Internet a través d'un lloc web, que està en fase de desenvolupament, per una tarifa "única", que és deduïble.
- Tenen previst utilitzar Excel per ajudar al pressupost tant de les seves activitats financeres com empresarials, copiant aquests comptes a un segon i tercer full de càlcul. La pestanya o full de treball que hi ha més a l’esquerra contindrà Actual quantitats, el full de treball central contindrà Pressupost, i el full de càlcul situat a la dreta calcularà la diferència com a MÉS (SOTA) quantitats. Amb aquest llibre, un full de càlcul de fluxos d’efectiu, un balanç i un compte de pèrdues i guanys, tindran els informes que necessiten no només per mantenir-se al capdavant del seu negoci, sinó també per prendre totes les deduccions dels formularis fiscals als quals estan legalment. tenen dret, sempre que mantinguin els seus fitxers, llibres majors i rebuts en bon estat.
- Tingueu en compte que, atès que aquest document està dissenyat per a persones jubilades, conté molts articles fiscals als quals s’enfronten altres persones amb menys anys de feina (però pot ser que falti un element enorme com la guarderia), a més d’adreçar-se moltes de les preocupacions de molts ancians.
- El següent és el pressupost per a la parella de jubilats. Tingueu en compte que els articles que tenen un saldo inicial i un saldo final es transfereixen al saldo inicial a la columna YTD de l’extrema dreta, que d’una altra manera es suma, excepte la línia del saldo final, que es resumeix verticalment. Majoritàriament, la columna Any fins a la data es resumeix horitzontalment. Els mesos d’abril a octubre s’omplen però s’oculten.
-
PRESSUPOST PRINCIPAL 160829_2 1 -
BOTTOMS TOP 2_1 -
BOTTOM'S BOTTOM_21
Consells
- T’ajudarà a obtenir els fulls d’amortització de préstecs per a qualsevol préstec que facis o pagaments amb una part d’interessos que facis. També podeu trobar informació sobre com amortitzar un préstec a Excel mitjançant l’article Prepara l’amortització a Excel.
- 1 És possible que vulgueu enumerar el vostre sou brut i totes les deduccions, especialment. si teniu grans contribucions deduïbles dels treballadors a un pla de salut de l'empresa, etc., o voleu fer un seguiment de certes altres quotes / contribucions / retencions, etc.
- 2 COGS = Cost de mercaderies venudes = Inventari inicial + compres = Total disponible, menys: Inventari final = Cost de mercaderies venudes, per tipus d’unitat, és a dir, es guarda un llibre llibre independent per fer un seguiment de les compres, inventaris i COGS de cada tipus d’unitat, tret que és un procés de sol·licitud de feina. Freight Out s’afegeix a COGS i s’estima el cost de les devolucions de vendes (quan s’estima la bonificació per a les devolucions de vendes) i es retorna contra COGS si el CPA ho indica, en funció del vostre nivell d’experiència amb les rendibilitats. Freight In forma part del cost inicial de l'inventari si el comprador l'absorbeix. Els descomptes per a condicions realitzades, com ara "2% 10 dies, 30 nets" només es dedueixen si es mostra el cost complet a l'inventari inicial (no voleu comptar el doble dels descomptes realitzats; algunes empreses ho mostren a la secció Finances, en lloc de la secció Cost, ja que es tracta d’una decisió de gestió de fluxos d’efectiu). El cost de les mercaderies fabricades es compon de matèries primeres, seguiment d’inventaris de treballs en procés i de productes acabats, potser amb assignació de mà d’obra directa i indirecta, despeses generals, etc. recent Envieu un text de comptabilitat de costos i / o feu una classe i / o feu que el vostre comptable / CPA us configuri el procés i els comptes.
-
És possible que vulgueu desglossar també les despeses següents:
- Prescripcions / Copagament: deduïble
- Uniformes i rentat en sec: deduïble
- Servei de bugaderia / neteja en sec: no deduïble
